Инвест Рейтинг » Драгоценные металлы
Основная цель, которую преследуют как начинающие, так и опытные инвесторы, приобретая драгоценные металлы (ДМ), – это диверсификация портфеля. ДМ выступают в качестве защитного актива, поскольку их цена не подвержена сильным рыночным колебаниям.
Драгоценные металлы могут быть проданы в виде слитков, где проба составляет не ниже 995, а также в виде монет с содержанием драгоценных металлов не ниже 900 проб. Сделки по покупке физических слитков практически всегда облагаются налогом на добавленную стоимость. Исключением являются металлические счета ответственного хранения. Однако чаще всего для данных инвестиций частные трейдеры пользуются обезличенными металлическими счетами (ОМС). ОМС – аналог валютного счета, предназначенный для учета драгоценных металлов в граммах. Заключать сделки по ОМС можно через Интернет-банк или при помощи сотрудников банка.
Наиболее выгодные курсы конвертации ДМ в рамках ОМС предлагают такие банки, как ВТБ24, Альфабанк и Банк Москвы.
Покупатели ДМ должны оплачивать дополнительные комиссии и налоги. Так с инвестора взимается сбор за проведение обменных операций по ОМС. Кроме того, банки зарабатывают за счет разницы курсов покупки и продажи. При приобретении физических слитков требуется уплата НДС. Из-за высоких затрат этот инструмент подходит для долгосрочного инвестирования. При его использовании важно учитывать изменения мировых цен на драгоценные металлы.
Размер как прибыли, так и убытков от торговли ДМ зависит от роста и падения их курса на рынке. По этой причине доход по таким операциям не гарантирован и полностью зависит от рыночных колебаний. Целесообразно формировать корзину из нескольких драгоценных металлов (минимум трех). Это позволит оптимизировать и снизить риски от ценовых изменений. При консервативном инвестиционном портфеле рекомендуется 10-30% держать именно в драгоценных металлах.
Средства на ОМС не защищены законом о страховании вкладов физических лиц, следовательно, гарантии системы страхования вкладов на данные счета не распространяются. Если банк будет признан банкротом, агентство по страхованию вкладов не станет возмещать потерю денег.
Обналичить ОМС гораздо проще, чем реализовать физические слитки, особенно в условиях высокой волатильности и нестабильности на рынке. Кроме того, при инвестировании в ОМС отсутствуют риски физического повреждения металла, что в случае слитков или монет значительно снижает их стоимость.
Драгоценные металлы имеют высокую ликвидность и котируются на мировом рынке. Доходность по данному инструменту не ограничена и полностью зависит от роста/падения цен на металл на мировых сырьевых рынках.
Банки не являются налоговыми агентами по операциям с ОМС, инвестор самостоятельно обязан исчислять и уплачивать налог от продажи. Однако, если металл находился в собственности более 3 лет, доход от его продажи не облагается налогом на доходы физических лиц.
Высокие издержки на приобретение данного актива предполагают долгосрочное инвестирование.
